Важной особенностью предоплаченных банковских карт, например таких, как QIWI Plastic, в том, что для их выпуска не требуется открытие банковского счета.
Однако существует некоторые ограничения по обороту денежных средств на этой карте — лимит оборота средств в месяц составляет 100 тыс. рублей, а ежемесячное снятие наличных денежных средств по такой карте не может превышать 40 тыс. руб.
Использование предоплаченных карт в качестве зарплатных позволяет делать оплату низкооплачиваемым, сезонным или «удаленным» сотрудникам, которые до сих пор получали свою заработную плату наличными. Для предоплаченных карт нет необходимости открытия и ведения счетов клиентов, да и количество карт, оформленных на одного сотрудника ничем не ограниченно.
Так, некоторые работодатели используют предоплаченные карты для выплат премий или «серой» зарплаты, так как отследить точное количество сотрудников, получающих выплаты на подобные карты в своей фирме, а также перечисляет ли компания платежи в Пенсионный и другие фонды и налоги за них, по факту получается невозможно.
Хотя уклонение от уплаты зарплатных взносов и налогов не самая большая проблема для государства. Очень часто с помощью предоплаченных карт просто-напросто банально «отмываются» деньги. Наиболее часто используемая схема выглядит так: компания, которой необходимо обналичить неучтенные средства, приобретает предоплаченные карты, а затем некое физлицо снимает с них в банкоматах зачисленные деньги. Подобная схема хорошо распространена, однако не является основным методом легализации средств.
Недавно ЦБ прикрыл еще одну метод обхода закона «О национальной платежной системе» — зачислять средства на предоплаченные карты теперь могут только физические лица, поэтому перечислять деньги юридическому лицу на предоплаченную карту стало довольно сложно.